Bouwen en wonen

Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Ruimtelijke ordening

Grondexploitatie

Wonen en bouwen

Voordelig verschil

Ruimtelijke ordening

De omgevingswet is wederom uitgesteld en de nieuwe ingangsdatum is
1 januari 2024. Door uitstel van de omgevingswet zijn er enkele zaken getemporiseerd. De implementatie van een nieuw VTH-systeem en aansluiting daarvan op het digitale stelsel van de omgevingswet (DSO) is doorgeschoven. Het DSO wordt ook landelijk nog verder ontwikkeld.
De opleidingen zijn deels doorgeschoven naar 2023 zodat de tijd tussen opleiding en het daadwerkelijk in de praktijk brengen van de materie korter is. Verder vraagt de behandeling van de zienswijzen met betrekking tot  de omgevingsvisie meer tijd. Voor deze uitvoering is voorgesteld de beschikbare over te hevelen naar 2023.

Er zijn meer verzoeken binnen gekregen dus de legesopbrengsten i.v.m. ontheffing/wijziging bestemmingsplannen zijn hoger dan geraamd.

Er zijn minder uren gerealiseerd op taakveld ruimtelijke ordening dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door openstaande vacatures
(€ 50.000) en door uitval (€ 50.000).

Grondexploitatie(niet bedrijventerreinen)

Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves.

De cijfers die voor 2022 begroot zijn tellen op tot een winstneming van
€ 52.312 (Grassen € 9.175 en Von Suppéstraat € 43.137). Bij de jaarrekening  2022 is met name voor de Grassen de in eerdere jaren genomen winstneming groot € 455.768 teruggedraaid. Voor de Von Suppéstraat is een bedrag van € 902 eerder genomen winst teruggestort in de exploitatie. Per saldo een negatieve winstneming van € 456.670. Ten opzichte van begroot een negatief effect van € 508.982.

De stortingen in de reserves rood voor groen en bovenwijkse voorzieningen zijn voor 2022 begroot op € 89.526. In de jaarrekening 2022 blijkt dat een storting plaat heeft gevonden van € 228.791. De hogere storting komt met name door de vervroeging in de uitgifte van gronden in het Geerpark.

De verliesvoorzieningen, die in het verleden gevormd waren voor de verliesgevende complexen, zijn toereikend, dit blijkt bij het opstellen van de jaarrekening 2022. Per saldo kan een bedrag van € 205.730 vrijvallen ten gunste van het resultaat.

De voorziening waarin kosten en opbrengsten worden geregistreerd van inmiddels (financieel) afgesloten complexen is bij de jaarrekening 2022 weer opnieuw bezien. De complexen Parklaan en RvR Haarsteeg worden afgesloten waardoor € 138.548 vrijvalt, daarnaast is voor het complex Jacob van Lennepstraat de berekening herzien waardoor € 47.944 kan vrijvallen. In totaal een positief effect op de exploitatie 2022.

Wonen en bouwen

De opdracht is het herinrichten van de vier woonwagenlocaties. De dekking van de kosten die voortvloeien uit deze herinrichting worden bekostigd uit de opbrengsten van de verkoop / in erfpacht uitgeven van de standplaatsen. De herinrichting is in 2022 nagenoeg afgerond. Op de locatie Nassaulaan dient er nog het e.e.a. te worden afgerond. Wij verwachten dat deze medio 2023 wordt afgerond. Het verkopen van de standplaatsen gaat langzaam. De verwachting is dat niet alles kan worden verkocht, een deel zal via erfpacht worden uitgegeven, indien ook dat niet lukt zal er sprake blijven van een verhuursituatie. Tot slot wordt opgemerkt dat het waarschijnlijk is dat de standplaatsen in Heesbeen en Drunen met elk 1 standplaats worden uitgebreid. Aangezien het om uitbreidingen gaat die binnen het bestemmingsplan en de grenzen van de huidige locaties passen zullen de kosten gering zijn. Hiervoor is een budgetoverheveling
€ 93.000.

De opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen zijn flink gestegen als gevolg van de vele aanvragen. Hierdoor zijn de legesopbrengsten in 2022 hoger dan begroot.

Overige verschillen

Voordelig verschil

Saldo jaarrekening 2022

Saldo jaarrekening 2021

Nadelig verschil

Ruimtelijke ordening

Er zijn in 2021 meer verzoeken binnen gekregen i.v.m. ontheffing/wijziging bestemmingsplannen dan in 2022.

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Het taakveld Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt.. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. Onderstaand worden de afwijkingen benoemd.

In 2022 is met name voor de Grassen de in eerdere jaren genomen winstneming groot € 455.768 teruggedraaid. Voor de Von Suppéstraat is een bedrag van € 902 eerder genomen winst teruggestort in de exploitatie. In totaal een negatieve winstneming daarom van € 456.670. In 2021 is in totaal € 57.085 winst genomen (Grassen € -48.638, Von Suppéstraat € 34.416 en J. van Lennepstraat € 71.307).
Per saldo een effect van € 513.755

De stortingen in de reserves rood voor groen en bovenwijkse voorzieningen zijn in de jaarrekening 2022 € 228.791. In de jaarrekening 2021 was deze storting € 393.57. Een afwijking van € 164.782.  

In de loop van 2021 is het percentage van de rekenrente verlaagd, hierdoor is er minder rente toegerekend naar verliesgevende exploitaties waardoor de eerder gevormde verliesvoorzieningen zijn bijgesteld met € 348.960. In de jaarrekening 2022 heeft géén bijstelling plaatsgevonden.

Per saldo blijken de verliesvoorzieningen, die in het verleden gevormd waren voor de verliesgevende complexen, toereikend te zijn bij het opstellen van de jaarrekening 2022. Per saldo kan een bedrag van € 205.730 vrijvallen ten gunste van het resultaat. Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 was de vrijval een totaalbedrag van  € 3.315.161 per saldo een negatief effect op de exploitatie van € 3.109.431

De voorziening waarin kosten en opbrengsten worden geregistreerd van inmiddels (financieel) afgesloten complexen is bij de jaarrekening 2022 weer opnieuw bezien. De complexen Parklaan en RvR Haarsteeg worden afgesloten waardoor € 138.548 vrijvalt, daarnaast is voor het complex Jacob van Lennepstraat de berekening herzien waardoor € 47.944 kan vrijvallen. In totaal een positief effect op de exploitatie 2022.

Wonen en bouwen

De opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen zijn in 2022 flink gestegen als gevolg van de vele aanvragen ten opzichte van 2021

Om alle aanvragen van de omgevingsvergunningen af te handelen is er extra capaciteit ingehuurd.

In 2022 is er extra ingehuurd bij het cluster veiligheid en handhaving, namelijk een toezichthouder ingehuurd (€ 90.000) en een handhavingsjurist (€ 43.000). Daarnaast is er in 2022 sprake geweest van dubbele salarislasten, vooruitlopend op het pensioen van een collega is de functie dubbel bezet geweest in verband met werkoverdracht (€ 65.000)
Daardoor zijn de kosten hoger ten opzichte van 2021.

Overige verschillen

Saldo verschil