Duurzaamheid, Milieu en afval

Financiën (* 1.000)

Lasten

Baten

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Riolering

Afval

Milieubeheer

Voordelig verschil

Riolering

De opbrengst rioolrecht wordt bij de begroting elk jaar op basis van een aantal aannames geraamd. Aannames worden gedaan voor een stijging van het aantal nieuwe huisaansluitingen en het aantal grootverbruikers. Er is een gering verschil van € 3.000 tussen de raming van de opbrengst en de werkelijke opbrengst.

De kosten voor het reinigen en het inspecteren van de straatkolken zijn in 2022 goedkoper uitgevallen, daar staat tegenover dat de onderhoudskosten wat hoger uitgevallen zijn.

Het voor afkoppelen beschikbare budget is niet geheel benut. Er is minder beroep op gedaan dan verwacht. Dit leidt tot een voordeel.

Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de opbrengst rioolheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening riolering. De dotatie aan de voorziening is hoger dan begroot.

Afval

De afvalbegroting is een gesloten begroting, waarbij de directe kosten van afval en de opslag van de overheadkosten gedekt worden door de afvalstoffenheffing. De afvalstoffenheffing was begroot op
€ 3.317.524, de realisatie bedraagt € 3.408.523. Een positief effect van € 91.000.

Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening afvalstoffenheffing. De dotatie aan de voorziening is hoger dan begroot.

De ingezamelde hoeveelheden GFT-afval blijven fors achter bij de verwachtingen. Dit komt deels doordat er GFT-afval is afgekeurd en deels door het warme weer dit jaar in de zomer. In deze periode is er een verschuiving van minder GFT en meer restafval. Dit zorgt voor fors lagere inzamel- en verwerkingskosten. Bij de tweede bestuursrapportage is de GFT al met € 100.000 naar beneden bijgesteld. Uiteindelijk zijn de kosten nog lager.

De vergoedingen vanuit het afvalfonds zijn iets hoger dan begroot. Er was € 650.000 begroot en er is € 686.000 ontvangen. Dat wordt veroorzaakt doordat er iets minder vrachten PMD zijn afgekeurd dan verwacht. Wat resulteert in een hogere vergoeding.

Gemeente Heusden heeft een verwerkingscontract met een vergoeding per ton ingezameld huishoudelijk oud papier die is gebaseerd op de marktprijs. Deze marktprijs was in 2022 behoorlijk hoog, hoger dan de begrote vergoeding van € 200.000. Daarom was de vergoeding in de tweede bestuursrapportage reeds bijgesteld met € 100.000 naar € 300.000. Uiteindelijk is de vergoeding oud papier nog iets hoger dan verwacht.

Milieubeheer

Voor 2022 hebben we van het Rijk incidentele middelen gekregen voor uitvoering van het Klimaatakkoord. Deze middelen zijn pas in september beschikbaar gekomen. Uitvoering van het Klimaatakkoord en dekking van daarvoor benodigde formatie lopen door in 2023 en verder. Al geplande projecten en trajecten kunnen niet worden opgestart/uitgevoerd als deze middelen niet beschikbaar zijn. Daartoe is een budgetoverheveling voorgesteld van € 215.000
Daarnaast is er structureel budget niet aangesproken € 19.000.

Er zijn minder uren gerealiseerd op taakveld duurzaamheid dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door openstaande vacatures
(€ 50.000), door ziekte (€ 30.000) en doordat een collega in 2022 is gedetacheerd in de regio. (€ 20.000).

Overige verschillen

Voordelig verschil

Saldo jaarrekening 2022

Saldo jaarrekening 2021  

Nadelig verschil

Riool

De opbrengst rioolrecht stijgt elk jaar door de verhoging als gevolg van het spaarsysteem en een toename van het aantal rioolaansluitingen.

De kosten voor het reinigen en het inspecteren van de straatkolken zijn in 2022 hoger (€ 88.000) dan in 2021. Daar staat tegenover dat de onderhoudskosten (€268.000) lager uitgevallen zijn. Ook de toegerekende kapitaallasten zijn lager (€ 37.000) vanwege een lagere rekenrente in 2022. Daarnaast zijn er nog wat kleinere verschillen.

De mutatie voor de voorziening wordt elk jaar bepaald aan de hand van de werkelijke ontwikkeling van de kosten en kan daardoor schommelen.

Afval

In 2021 is er aan de voorziening afvalstoffenheffing een bedrag gedoteerd van € 1.355.000. Bestaande uit het afvalresultaat 2021 (€ 905.000) en het startsaldo van de voorziening van € 450.000. Op advies van de toezichthouder is de reserve egalisatie Afvalstoffenheffing in 2021 opgeheven en omgezet naar de voorziening afvalstoffenheffing. Dit omdat de reserve, die kan worden opgeheven of waarvan de bestemming kan wijzigen, onvoldoende zekerheid geeft dat de daarin opgenomen middelen specifiek aan de inzameling van de afvalstoffen worden besteed.
Het afvalresultaat in 2022 is € 465.000. Dit betekent een lagere storting in de voorziening van € 890.000 ten opzichte van 2021.

Door het forse afvalresultaat van 2022 is er besloten om de tarieven van afval in 2022 te verlagen dit resulteert in een lagere afvalstoffenheffing ten opzichte van 2021.

De ingezamelde hoeveelheden GFT-afval blijven in 2022 achter ten opzichte van 2021. Dit komt deels doordat er GFT-afval is afgekeurd en deels door het warme weer dit jaar in de zomer. In deze periode is er een verschuiving van minder GFT en meer restafval. Dit zorgt voor lagere inzamel- en verwerkingskosten ten opzichte van 2021.

Milieubeheer

De kosten van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB), zijn hoger dan in 2021. Dit wordt veroorzaakt doordat vanaf 2022 de taken zijn uitgebreid. Zoals: vergunningverlening, ondersteuning van de afdeling milieu op het gebied van bodemtaken (knelpunten ontstaan door werkzaamheden ihkv duurzaamheid/ zonne-energie/ winde-energie), het voorbereiden van de komst van de omgevingswet/omgevingstafel, adviezen ihkv externe veiligheid of het uitvoeren van juridisch houdbare geluidmetingen.

In 2021 is er een subsidie ontvangen voor de Regeling Reductie Energiegebruik.

De kosten voor duurzaamheid waren in 2021 hoger dan in 2022. Dat wordt veroorzaakt doordat er meer incidentele middelen beschikbaar zijn gekomen in 2021 vanuit het rijk die besteed konden worden.

Overige verschillen

Saldo verschil