Programma Economie en recreatie
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2022 na wijziging | Jaarrekening 2022 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 7.614 | 10.878 | 7.424 | 6.390 |
Baten | 4.256 | 6.013 | 2.471 | 1.994 |
Saldo | -3.359 | -4.865 | -4.953 | -4.396 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 1.086 | 608 | 636 | 711 |
Onttrekkingen uit reserves | 19 | 68 | 73 | 13 |
Per saldo mutaties reserves | -1.067 | -540 | -563 | -697 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -4.426 | -5.405 | -5.516 | -5.093 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2022
Specificatie verschil (x € 1.000):
Economische ontwikkeling | -29 |
|---|---|
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 125 |
Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | -30 |
Economische promotie | 28 |
Cultureel erfgoed | 41 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 422 |
Voordelig verschil | 557 |
Voornaamste verschillen:
Economische ontwikkeling | |
|---|---|
De kosten voor uitvoering van het sociaal economisch plan zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Daarnaast zijn er bedragen beschikbaar gesteld voor kleinschalige horeca activiteiten in verband met coronacompensatie. Deze waren niet voorzien in de begroting. | -16.000 |
Aan dit taakveld zijn meer uren toegerekend dan geraamd. | -13.000 |
Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | |
Aan dit taakveld zijn meer uren toegerekend dan geraamd. | -32.000 |
Economische promotie | |
De kosten voor de Vuelta zijn lager geraamd. | 12.000 |
Aan dit taakveld zijn minder uren toegerekend dan geraamd. | 16.000 |
Cultureel erfgoed | |
In 2021 is van het Rijk een budget ontvangen voor het opstellen van een kerkenvisie. In 2022 heeft een startoverleg plaatsgevonden met vertegenwoordigers van de kerkelijke gemeenten. In 2023 wordt het startoverleg vervolgd. Op de ontvangen middelen heeft nog geen besteding plaatsgevonden daarom wordt een budgetoverheveling voor gesteld. | 25.000 |
Aan dit taakveld zijn minder uren toegerekend dan geraamd. | 12.000 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | |
Aan dit taakveld zijn minder uren toegerekend dan geraamd. | 265.000 |
Het krediet voor onderzoek naar baggeren Elshoutse Wielen is niet geheel besteed. Voor het deel dat niet besteed is wordt een budgetoverheveling voorgesteld. | 60.000 |
In 2022 zijn middelen ontvangen voor een bijdrage kwaliteitsverbetering landschapsinrichting. Deze middelen zijn gestort in de reserve rood voor groen | 61.000 |
Op enkele budgetten voor groen onderhoud zijn kleine overschrijdingen maar deze worden weer gecompenseerd door minder kosten op andere budgetten (onderhoud groenstroken en bermen) en een ontvangen subsidie (€ 32.000) voor bijdrage in de onderhoudskosten van de wallen. | 25.000 |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | |
Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur (bouwgrondexploitatie) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. | 125.000 |
In de begroting na wijzigingen zijn winstnemingen geraamd voor Dillenburg € 123.000; Hoog l € 314.000 en Hoog ll € 31.000. In totaal een bedrag van € 468.000. In werkelijkheid is in 2022 een bedrag van € 537.000 gerealiseerd in de complexen Dillenburg € 54.000; Hoog I € 181.000; Hoog ll € 292.000 en Metal Valley € 10.000. In totaal een afwijking van € 69.000. | |
De verliesvoorzieningen van de complexen Steenenburg (onderdeel bedrijven); Hoog ll en Verdoorn Heesbeen zijn ultimo 2022 beoordeeld op toereikendheid. Hierbij is gebleken dat uit deze voorzieningen een bedrag van € 55.000 kan vrijvallen. | |
Vanuit de voorziening nog uit te voeren werkzaamheden financieel afgewikkelde complexen kan de resterende budgetruimte vrijvallen omdat de werkzaamheden voor dit complex zijn afgerond een voordeel nu van € 57.000 . | |
Het in de bijgestelde begroting 2022 opgenomen bedrag van de stortingen in de reserve Rood voor Groen vanuit de complexen Dillenburg en Hoog ll bedroeg € 67.000, in werkelijkheid is in 2022 een bedrag van € 12.000 gestort als gevolg van de verkopen van bouwgrond in de genoemde complexen. De mutatie op onderhanden werk is hierdoor hoger en daarom geeft dit een nadelig effect. | |
Overige verschillen | 17.000 |
Saldo verschil | 557.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2022 versus realisatie 2021
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2022 | -4.396 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2021 | -3.359 |
Nadelig verschil | -1.037 |
Voornaamste verschillen:
Economische ontwikkeling | |
|---|---|
In 2022 is sprake van een hogere doorbelasting van de uren op dit taakveld dan in 2021. | -36.000 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | |
In 2022 is sprake van een hogere doorbelasting van de uren op dit programma dan in 2021. Dit betreft met name het taakveld en openbaar groen € 130.000. | -104.000 |
In 2022 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor het snoeien van bomen in het kader van veiligheidssnoei. | -160.000 |
De kosten voor onderhoud openbaar groen zijn in 2022 hoger dan in 2021. Dit is voor een deel het gevolg van de hogere kosten voor renovatie van groen (€ 145.000). Daarnaast zijn in 2022 extra kosten gemaakt als gevolg van de stormschade (€ 30.000) en hogere kosten voor het machinaal knippen van hagen ‘€ 20.000). | -196.000 |
In 2022 zijn minder middelen ontvangen voor een bijdrage aan landschapsinrichting. De ontvangen middelen zijn gestort in de reserve rood voor groen. | -210.000 |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | |
Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur (bouwgrondexploitatie) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt.. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. | -383.000 |
De winstnemingen fluctueren jaarlijks. In 2022 bedragen ze € 538.000. In 2021 is een bedrag van € 548.000 aan winst genomen. Hierdoor is er een afwijking van € 10.000 (nadeel) | |
Met als basis de verkochte m² bedrijfsgrond in het complex Hoog ll, is er in 2022 een bedrag van € 12.000 gestort in de reserve Rood voor Groen. In 2021 was een bedrag van € 68.000 gestort hierdoor een nadelige afwijking van € 56.000. | |
Doorbelaste interne uren gaven binnen dit taakveld in 2021 een positief effect. Het zelfde verschil wordt op taakveld 820 Grondexploitatie onderdeel wonen als nadeel verantwoord. In 2021 was het effect € 8.000 in 2022 is er géén. Per saldo een afwijking van € 8.000 (nadeel). | |
In 2021 is het percentage van de rekenrente gewijzigd, door deze wijziging wijzigt het verwachte resultaat van de complexen en ook. ook de hoogte van de verliesvoorzieningen. In totaal is in 2021 vanuit de verliesvoorzieningen een bedrag vrij gevallen van € 49.000. In 2022 is het rentepercentage niet bijgesteld Dit geeft nu een afwijking van € 49.000 (nadeel). | |
Positieve ontwikkelingen hebben ervoor gezorgd dat in 2022 een bedrag van € 55.000 kan vrijvallen uit de verliesvoorzieningen. In 2021 kon een bedrag van € 371.000 vrijvallen. per saldo een nadelige afwijking van € 315.000. | |
Het complex Groenewoud lll is afgesloten binnen de voorziening nog uit te voeren werken . het vrijvallende budget van € 56.000 geeft een voordeel | |
Overige verschillen | 52.000 |
Saldo verschil | -1.037.000 |